Retraite en France et périodes travaillées en Suisse

Vous avez travaillé en Suisse, et vous ne savez pas si ces périodes vont être prises en compte pour le calcul de votre retraite en France ?

Que vous soyez ancien travailleur frontalier suisse, expatrié ou que vous ayez effectué une partie de votre carrière en Suisse, cet article vous donne toutes les clés pour comprendre l’impact de vos trimestres suisses sur votre retraite française, les démarches à effectuer et les pièges à éviter.

Vous trouverez plein d’informations sur le système de retraite Suisse dans notre article dédié.

Quel est le régime de retraite en Suisse ?

Le système de retraite suisse repose sur trois piliers complémentaires :

Le 1er pilier : l’Assurance Vieillesse et Survivants (AVS). C’est le socle de la prévoyance sociale suisse. L’AVS est un régime par répartition, basé sur le principe de solidarité entre les générations. Elle vise à compenser partiellement la diminution ou la perte du revenu du travail dues à l’âge et au décès.

La rente de vieillesse doit permettre à la personne assurée de se retirer de la vie professionnelle à l’âge prévu en lui garantissant, avec la prévoyance professionnelle, la sécurité matérielle pendant la retraite.

Le 2ème pilier : la prévoyance professionnelle (LPP). De nature obligatoire pour les salariés dont le revenu annuel dépasse un certain seuil (22 680 CHF en 2025), il vient compléter l’AVS. Le deuxième pilier fonctionne par capitalisation, contrairement à l’Agirc-Arrco en France qui est un régime par répartition.

Le 3ème pilier : la prévoyance individuelle. C’est un système d’épargne volontaire, encouragé fiscalement, pour renforcer sa retraite. Le pilier 3a permet des versements déductibles fiscalement (7 258 CHF maximum en 2026 pour les personnes affiliées à une caisse de pension).

Il existe également une rente de survivants prévue pour empêcher que le décès d’un parent ou d’un conjoint n’entraîne, outre la souffrance humaine, des difficultés financières trop rigoureuses.

Comme les régimes de retraite en France, l’AVS est un régime par répartition. Il est basé sur le principe de la solidarité entre les générations.

À noter

En Suisse, le principe de solidarité joue également entre les riches et les pauvres, à savoir entre les personnes assurées qui disposent d’un revenu élevé et celles moins bien loties sur le plan économique. C’est ainsi que les premières paient davantage de cotisations que ne l’exigerait le financement de leur rente de vieillesse, alors que les secondes bénéficient de prestations qui sont en fait élevées par rapport à leurs propres contributions.

Quel est le montant de la rente AVS en Suisse ?

Le montant de la rente AVS dépend de la durée de cotisation et du revenu annuel moyen déterminant. En 2025, la rente AVS mensuelle maximale est de 2 520 CHF pour une personne seule.

Pour un couple marié, la rente est plafonnée à 3 780 CHF par mois (soit 150 % du montant maximum individuel).

Pour obtenir la rente maximale, il faut avoir cotisé de manière complète (sans lacune) depuis l’âge de 21 ans jusqu’à l’âge de la retraite. Toute année de cotisation manquante entraîne une réduction proportionnelle de la rente.

Nouveauté 2026 : la 13ème rente AVS

Confirmée par le Conseil fédéral, une 13ème rente AVS sera versée pour la première fois en décembre 2026. Elle correspond à 1/12ème des rentes de vieillesse perçues dans l’année. Cette mesure bénéficiera automatiquement à tous les retraités percevant une rente AVS, y compris les frontaliers retraités résidant en France. Aucune démarche n’est nécessaire.

Attention : pour les résidents français, cette 13ème rente sera imposable en France. Il convient d’anticiper son intégration dans la déclaration de revenus 2026.

Quel est l’âge de départ à la retraite en Suisse ?

L’âge d’ouverture des droits à la retraite est en cours d’harmonisation entre les femmes et les hommes :

• 65 ans pour les hommes
• 64 ans et 3 mois pour les femmes (depuis le 1er janvier 2025)

La réforme AVS 21 prévoit une harmonisation progressive de l’âge de référence à 65 ans pour les deux sexes.

L’âge de référence des femmes passera de 64 à 65 ans en quatre étapes :

• Femmes nées en 1961 : âge de référence à 64 ans et 3 mois (2025)
• Femmes nées en 1962 : âge de référence à 64 ans et 6 mois (2026)
• Femmes nées en 1963 : âge de référence à 64 ans et 9 mois (2027)
• Femmes nées en 1964 et après : âge de référence à 65 ans (2028)

Les femmes nées entre 1961 et 1969 qui ne demanderont pas leur rente de vieillesse de manière anticipée bénéficieront d’un supplément de rente à vie.

En revanche, en cas de perception anticipée, elles verront leur rente moins fortement réduite, et ce à vie.

(source : Office fédéral des assurances sociales – AVS)

Quand demander sa retraite suisse depuis la France ?

La demande de retraite doit être effectuée trois à quatre mois environ avant d’atteindre l’âge de retraite, car la caisse de compensation doit réunir les documents nécessaires et calculer le montant de la rente.

Pour obtenir une rente ordinaire de vieillesse, il faut avoir cotisé pendant au moins 1 année (soit 11 mois minimum) et avoir atteint l’âge de la retraite.

Comment faire la demande ? Si vous résidez en France, vous pouvez adresser votre demande de rente AVS à la Caisse suisse de compensation (CSC), qui est compétente pour les personnes domiciliées à l’étranger. La demande peut également être transmise par votre caisse de retraite française (CNAV/CARSAT) dans le cadre de la coordination européenne.

À noter

La personne assurée peut exiger auprès de la caisse de compensation compétente le versement d’une rente provisoire, si deux mois se sont déjà écoulés depuis le début du droit à la rente sans que celle-ci ait été fixée.

Quel est le cadre juridique de la coordination retraite France-Suisse ?

Bien que la Suisse ne soit pas membre de l’Union européenne, elle est liée à l’UE par l’Accord sur la libre circulation des personnes (ALCP), entré en vigueur le 1er juin 2002. Cet accord permet l’application des règlements européens de coordination de sécurité sociale :

• Règlement (CE) n° 883/2004 : fixe les principes communs de coordination (totalisation des périodes, exportation des prestations, unicité de la législation applicable)
• Règlement (CE) n° 987/2009 : précise les modalités d’application

Ces règlements garantissent que les périodes de travail effectuées en Suisse ne sont pas perdues pour votre retraite française. Les quatre grands principes sont : l’égalité de traitement, la totalisation des périodes d’assurance, l’exportabilité des prestations et l’unicité de la législation applicable.

Comment faire si vous avez travaillé en France et en Suisse ?

Lorsque votre activité a été menée en France et en Suisse, vous devrez faire une demande unique de retraite dans votre pays de résidence, à partir du moment où vous avez atteint l’âge d’ouverture de droits des pays concernés.

Concrètement :

• Si vous résidez en France, adressez votre demande à la CARSAT/CNAV. C’est la caisse française qui se chargera ensuite de transmettre la demande à la caisse suisse compétente (la Caisse suisse de compensation).
• Si vous résidez en Suisse, adressez votre demande à votre caisse de compensation cantonale.

Dans cette situation, vous pouvez partir à la retraite à partir de 62 ans et 3 mois jusqu’à 64 ans pour la France (selon votre date de naissance), et à partir de 64 ans à 65 ans pour la retraite suisse (selon votre sexe et votre année de naissance).

La réglementation européenne prévoit une coordination en matière de retraite, si vous avez cotisé dans au moins 2 États relevant de la législation de la Sécurité Sociale.

Vous pouvez bénéficier de cette coordination si :

• Vous avez travaillé en France et dans un ou plusieurs États de la zone d’application des règlements (États de l’Union européenne, Islande, Liechtenstein, Norvège, Suisse)
• Vous êtes ressortissant d’un de ces États ou ressortissant d’un État tiers dans les relations entre les États membres de l’UE, à l’exception du Danemark.

La CNAV va-t-elle prendre en compte mes trimestres suisses pour ma retraite française ?

Oui, mais il est important de bien comprendre comment ces trimestres sont pris en compte.

Vous pouvez informer l’Assurance Retraite de votre activité en Suisse, dans la rubrique « mise à jour de ma carrière », via l’espace personnel sur le site www.lassuranceretraite.fr

Vous pouvez également transmettre un relevé des droits acquis en Suisse (extrait du compte individuel), à l’Assurance Retraite, qui pourra intégrer les trimestres correspondants dans votre relevé de carrière. Comme nous l’évoquons régulièrement, il est indispensable de faire vérifier sa carrière.

Ces trimestres seront inscrits avec la mention « trimestres équivalents Suisse« .

Point essentiel à comprendre : les trimestres suisses comptent pour la détermination de votre taux de liquidation (atteinte du taux plein à 50 %), mais ne comptent pas dans la durée d’assurance française au numérateur de la formule de calcul (coefficient de proratisation). C’est une distinction fondamentale que beaucoup de personnes ignorent.

Concrètement, sur votre relevé info-retraite.fr, les trimestres suisses peuvent apparaître sous la mention « Période à l’étranger – Suisse » et figurer dans la catégorie « Trimestres autres régimes » sur le relevé de l’Assurance Retraite.

Comment est calculée votre retraite française avec des trimestres suisses ?

Puisque vous avez travaillé en France et dans un pays relevant de la coordination européenne, le régime va effectuer le calcul de votre retraite en 2 étapes.

Les montants issus de ces calculs seront comparés, et c’est le montant le plus favorable qui sera retenu.

Étape 1 : Calcul de la retraite nationale

Il s’agit de calculer le montant de la retraite française en ne tenant compte que des périodes accomplies en France, comme si les périodes à l’étranger n’avaient jamais eu lieu.

La formule est la suivante :
Salaire annuel moyen (SAM) × Taux de liquidation × (Durée d’assurance France / Durée de référence)

Le salaire annuel moyen est calculé sur vos 25 meilleures années en France uniquement (les revenus suisses ne sont pas pris en compte). Si vous avez moins de 25 ans de cotisation en France, toutes les années ayant validé au moins un trimestre seront prises en compte.

Étape 2 : Calcul de la retraite « européenne »

Dans le cadre des règlements européens de coordination des régimes de sécurité sociale, un calcul spécifique est mis en œuvre pour tenir compte des périodes d’activité effectuées dans différents pays de l’Union européenne (ainsi qu’en Norvège, Islande, Liechtenstein et Suisse).

Ce calcul comprend deux sous-étapes :

A / Détermination de la retraite théorique

L’ensemble des périodes d’assurance validées dans les pays concernés (France et États partenaires) est additionné. Sur cette base, le régime français calcule ce que l’on appelle une « retraite théorique » : il s’agit du montant auquel vous auriez eu droit si toutes ces périodes avaient été accomplies en France.

Ce montant permet notamment de déterminer le taux de liquidation applicable à votre retraite.

Précision importante sur le salaire annuel moyen (SAM) communautaire : depuis la circulaire CNAV n° 2021-33 du 24 novembre 2021, applicable à compter du 1er juillet 2022, le nombre d’années retenues pour le calcul du SAM de la retraite théorique n’est plus réduit proportionnellement aux périodes françaises. Le calcul se fait désormais sur la base des 25 meilleures années, même si vous avez travaillé moins de 25 ans en France. Cette évolution peut avoir un impact significatif si vous avez peu d’années de cotisation en France, car des années à faible revenu peuvent être incluses dans le calcul.

B / Calcul du montant dû par le régime français (proratisation)

Le montant théorique ainsi obtenu est ensuite proratisé : le régime français ne verse qu’une part de cette retraite, proportionnelle au nombre de trimestres effectivement validés en France par rapport au total des périodes validées dans l’ensemble des pays.

Source information-retraite-des-expatrié.pdf (info-retraite.fr)

Le montant le plus avantageux pour l’assuré sera retenu. Dans la grande majorité des cas, il s’agira du montant calculé selon la méthode européenne (étape 2).

Impact sur la retraite complémentaire Agirc-Arrco

Les trimestres suisses ont également un impact indirect mais crucial sur votre retraite complémentaire Agirc-Arrco.

En effet, le taux de liquidation de votre retraite de base (CNAV) est pris en compte par l’Agirc-Arrco pour déterminer si un coefficient de minoration s’applique à votre pension complémentaire.

Si vos années suisses vous permettent d’atteindre le taux plein au régime de base grâce à la totalisation européenne, vous éviterez une minoration potentiellement lourde à l’Agirc-Arrco.

En cas de départ sans taux plein, l’Agirc-Arrco applique un coefficient de minoration définitif déterminé selon un barème qui prend en compte votre âge ou le nombre de trimestres manquants (la solution la plus favorable pour vous étant retenue). Par exemple, pour un assuré né en 1962 auquel il manque 9 trimestres, le coefficient appliqué est de 0,91, soit une réduction de 9 % de la pension complémentaire. Ce coefficient est définitif et s’applique à vie.

(Source : Agirc-Arrco – Conditions d’ouverture des droits)

À noter : le malus temporaire de 10 % sur 3 ans (dit « coefficient de solidarité ») a été supprimé depuis le 1er avril 2024. Il ne s’applique plus aux nouvelles liquidations.

C’est donc un point essentiel à ne pas négliger lors de l’optimisation de votre départ en retraite.

Exemple concret de calcul retraite France-Suisse

Exemple

Arthur est né en juillet 1961, son âge de départ en retraite est 62 ans et 168 trimestres

Il a travaillé :

• 5 ans en Suisse, soit 20 trimestres
• 38 ans en France soit 152 trimestres

Soit un total de 172 trimestres pour 168 requis.

Arthur peut prétendre au taux plein car la totalisation de ses trimestres (France + Suisse) dépasse le seuil requis de 168 trimestres. Cependant, sa durée d’assurance française au numérateur est de 152 trimestres, ce qui entraîne une proratisation dans le calcul national comme dans le calcul européen.

Lorsqu’il aura atteint 65 ans, il pourra faire valoir ses droits auprès de l’AVS via un formulaire en ligne.

Vous pouvez également attendre la liquidation de votre retraite, et signaler cette activité en Suisse au moment de la validation de votre carrière.

Ce n’est pas ce que nous vous conseillons, car, même si la coordination prévue par la réglementation se met en place, le temps de gestion de votre dossier risque de s’allonger.

En effet, par le biais de la coordination, l’Assurance Retraite va demander au régime suisse de transférer les éléments permettant de valider ces périodes, et cela peut prendre du temps.

Le 2ème pilier (LPP) : capital ou rente ?

Si vous avez travaillé en Suisse, vous avez probablement cotisé au 2ème pilier (LPP). Lorsque vous quittez la Suisse pour un pays de l’UE, les règles concernant le retrait de la LPP sont les suivantes :

• La partie surobligatoire de votre avoir LPP peut être retirée sous forme de capital.
• La partie obligatoire est en principe transférée sur un compte de libre passage et reste bloquée jusqu’à l’âge de la retraite.

Si vous n’avez pas demandé le retrait de votre LPP en quittant la Suisse, votre capital reste sur un compte de libre passage. Vous pourrez le récupérer sous forme de rente ou de capital au moment de la retraite.

Important : le fait d’avoir récupéré votre 2ème pilier (LPP) n’affecte pas vos droits à la rente AVS (1er pilier). Vous conservez vos droits à la rente AVS pour toute la durée de cotisation effectuée en Suisse.

Comment obtenir votre extrait de compte individuel AVS ?

Pour connaître précisément vos droits acquis en Suisse, vous pouvez demander un extrait de votre compte individuel AVS en ligne sur le site de la Caisse suisse de compensation :

Demander votre extrait de compte individuel AVS (site officiel zas.admin.ch)

Ce document récapitule l’ensemble de vos revenus et cotisations enregistrés auprès de l’AVS. Il vous sera utile pour vérifier votre carrière et anticiper le montant de votre future rente suisse. Nous vous recommandons de le demander dès que possible, et en tout cas avant d’engager les démarches de liquidation.

Que se passe-t-il pour ma retraite si j’ai travaillé en Suisse et dans un autre pays ?

Dans le cas où vous avez travaillé dans plusieurs pays, relevant ou non des accords signés avec la France, le calcul de vos retraites pourrait être différent !

Contactez-nous pour obtenir une étude personnalisée, correspondant à votre situation.

Statut du travailleur frontalier suisse

Notre article dédié au statut du frontalier suisse, vous retrouverez ce qu’il faut savoir sur ce statut particulier, en l’occurrence :

• Le permis de travail
• Les accords bilatéraux
• L’assurance santé du travailleur frontalier
• Les impôts
• Le change Franc Suisse (CHF) pour les frontaliers
• Le chômage
• La retraite

Les erreurs fréquentes à éviter

Voici les pièges les plus courants que nous rencontrons chez nos clients ayant travaillé en Suisse :

• Attendre la liquidation pour signaler ses périodes suisses : cela rallonge considérablement le délai de traitement de votre dossier. Anticipez en mettant à jour votre carrière le plus tôt possible.
• Confondre trimestres pour le taux et durée d’assurance : les trimestres suisses comptent pour le taux de liquidation (taux plein) mais pas pour la durée d’assurance au numérateur de la formule de calcul. C’est la subtilité la plus importante à comprendre pour ne pas surestimer sa retraite de base.
• Oublier de demander sa retraite suisse séparément : vous devez avoir atteint l’âge de la retraite en Suisse (64 ou 65 ans selon votre sexe et votre année de naissance) pour percevoir votre rente AVS. La retraite suisse ne se déclenche pas automatiquement au même moment que la française.
• Avoir demandé le remboursement de ses cotisations AVS : certains ressortissants non-européens avaient la possibilité de se faire rembourser leurs cotisations AVS en quittant la Suisse. Si c’est votre cas, vous n’avez plus droit à une rente AVS pour les périodes concernées.
• Ne pas distinguer le 1er et le 2ème pilier : le retrait du 2ème pilier (LPP) n’affecte pas vos droits au 1er pilier (AVS). Beaucoup de personnes pensent à tort qu’elles n’ont plus droit à rien après avoir retiré leur LPP.
• Ignorer l’impact sur l’Agirc-Arrco : l’absence de taux plein au régime de base entraîne une minoration définitive de la retraite complémentaire. Les trimestres suisses, en permettant d’atteindre le taux plein, peuvent vous éviter cette pénalité.

Les documents à préparer pour votre dossier retraite France-Suisse

Pour constituer votre dossier de retraite dans les meilleures conditions, préparez les documents suivants 6 mois à 1 an avant votre date de départ prévue :

• Votre relevé de carrière français (disponible sur info-retraite.fr ou lassuranceretraite.fr)
• Votre extrait de compte individuel AVS (à demander sur zas.admin.ch)
• Vos certificats de salaire suisses (fiches de paie ou attestations d’employeur)
• L’attestation E205 (formulaire européen récapitulatif des périodes d’assurance, établi par la caisse suisse)
• Le formulaire de demande de rente AVS (disponible en ligne sur le site de la CSC)
• Vos relevés de prévoyance professionnelle (2ème pilier / LPP), le cas échéant
• Une pièce d’identité et un relevé d’identité bancaire

Questions fréquentes sur la retraite France-Suisse

Est-ce que mes trimestres suisses comptent pour la retraite en France ?

Oui. Dans le cadre de la coordination européenne (règlement 883/2004), vos trimestres cotisés en Suisse sont pris en compte pour déterminer votre taux de liquidation (atteinte du taux plein). En revanche, ils n’entrent pas dans le calcul de la durée d’assurance française (coefficient de proratisation). Seules vos périodes cotisées en France comptent au numérateur de la formule de calcul.

Comment demander sa retraite AVS depuis la France ?

Si vous résidez en France, vous pouvez demander votre rente AVS directement auprès de la Caisse suisse de compensation (CSC) à Genève, compétente pour les personnes domiciliées à l’étranger. La demande peut aussi être initiée via la CNAV/CARSAT dans le cadre de la coordination. Faites la demande 3 à 4 mois avant d’atteindre l’âge de la retraite suisse.

Puis-je toucher ma retraite française avant ma retraite suisse ?

Oui. L’âge légal de départ en retraite en France (entre 62 et 64 ans selon votre génération) peut être inférieur à l’âge de référence suisse (64 à 65 ans). Vous pouvez donc commencer à percevoir votre retraite française avant votre rente AVS. Attention cependant : vos trimestres suisses seront bien pris en compte dans le calcul français dès la liquidation.

La 13ème rente AVS concerne-t-elle les frontaliers résidant en France ?

Oui. La 13ème rente AVS, qui sera versée pour la première fois en décembre 2026, bénéficie à tous les bénéficiaires d’une rente AVS, quel que soit leur pays de résidence. Les frontaliers retraités vivant en France la percevront automatiquement. Elle sera imposable en France au titre des revenus de source étrangère.

J’ai retiré mon 2ème pilier (LPP) : ai-je encore droit à une retraite suisse ?

Oui. Le retrait du 2ème pilier (prévoyance professionnelle LPP) n’affecte en rien vos droits au 1er pilier (AVS). Vous conservez l’intégralité de vos droits à la rente AVS correspondant à vos années de cotisation en Suisse. Ce sont deux systèmes totalement distincts.

Conclusion

Vous l’avez compris, n’attendez pas de partir en retraite pour effectuer la mise à jour de votre carrière.

Beaucoup de questions peuvent se poser et de nombreuses optimisations sont possibles pour répondre au mieux à votre situation et vos objectifs.

L’idéal est d’anticiper 6 mois à 1 an avant votre date de départ prévue pour permettre à la coordination entre les deux pays de fonctionner correctement.

Chez Impacto-Conseil, nous réalisons votre audit retraite, et nous aidons les frontaliers, expatriés et anciens travailleurs en Suisse à régulariser l’ensemble de leur carrière et à optimiser leurs droits à la retraite dans les deux pays.