Le système de retraite en France, reconnu pour sa complexité et sa diversité, s’est développé au fil du temps pour répondre aux besoins changeants de la société. Sa genèse remonte à la fin du XIXe siècle, avec la création des premières caisses de retraite pour certains corps de métiers. Le régime général de la Sécurité sociale, fondamental dans le paysage des retraites en France, a été instauré à l’issue de la Seconde Guerre mondiale, en 1945, marquant une étape décisive dans l’élaboration du système actuel. Aujourd’hui, il repose sur plusieurs piliers et régimes, chacun ayant évolué avec ses propres règles et caractéristiques.
Cet article propose une vue d’ensemble de ce système.
Introduction
Le système de retraite français actuel est un système par répartition. Cela signifie que les actifs financent les retraités. Le montant total des cotisations versées chaque année sert à payer les pensions des retraités actuels.
source : crh.cgos.info/comprendre-la-retraite
Le système actuel vient de la création du régime de la sécurité sociale dont vous trouverez tout l’historique dans cet article.
Vous trouverez dans l’infographie ci-dessous un récapitulatif du système de retraite par répartition actuel avec les différents régimes.
source: agirc-arrco.fr
Les Piliers du Système de Retraite
Le Régime de Base
Le régime de base en France est le régime général de la Sécurité Sociale. C’est donc la CNAV (Caisse Nationale d’Assurance Vieillesse) qui gère cela et les CARSAT (Caisse d’assurance retraite et de santé au travail) en région. Il est obligatoire pour tous les salariés.
La retraite servie par ce régime est calculée sur la base d’un Salaire Annuel Moyen déterminé à partir des 25 des meilleures années
Les Régimes Complémentaires
En plus du régime de base, il existe des régimes complémentaires obligatoires pour les salariés, tels que l’Agirc-Arrco pour les cadres et non-cadres. Ces régimes permettent d’obtenir une retraite additionnelle en fonction des points accumulés pendant la carrière.
source : info-retraite.fr
Les Régimes Spéciaux
Certains secteurs d’activité disposent de régimes spéciaux, comme ceux de la SNCF, de la RATP, des industries électriques et gazières, ou encore de la fonction publique. Ces régimes ont des règles spécifiques, souvent plus avantageuses que le régime général.
Régimes Spécifiques pour les Indépendants et professions libérales
En France, les travailleurs indépendants, tels que les artisans, les commerçants, et les professions libérales, sont affiliés à des régimes de retraite spécifiques. Historiquement, ces régimes étaient séparés (RSI pour les artisans et commerçants, CIPAV pour certaines professions libérales, etc.), mais la réforme de la protection sociale des indépendants a conduit à une intégration progressive dans le régime général de la Sécurité Sociale.
Aujourd’hui les indépendants sont gérés par la sécurité sociale pour la retraite de base (SSI : Sécurité sociale pour les indépendants) mais aussi pour le régime complémentaire. (RCI : Régime complémentaire des indépendants).
source : https://www.mako-logiciels.com/
Les professions libérales sont gérées par la CNAVPL (Caisse nationale d’assurance Vieillesse des professions libérales) pour la retraite de base.
Et par différentes caisses pour la complémentaire
- CIPAV pour les professions libérales réglementées
- CAVEC pour les experts-comptables
- CAVAMAC pour les agents d’assurances
- CARPV pour les vétérinaires
- CARPIMKO pour les Masseurs-Kinésithérapeutes et autres auxiliaires médicaux
- CAVP pour les pharmaciens
- CARCDSF pour les Chirurgiens dentistes et sages femmes
- CARMF pour les médecins
- CAVOM pour les officiers ministériels
- CPRN pour les notaires
Calcul de la Retraite
Calcul pour la retraite de base
*Le nombre de trimestre acquis ne peut pas être supérieur au nombre de trimestre requis.
Le Salaire de Référence ou Salaire Annuel Moyen (SAM)
Le montant de la retraite est aussi déterminé par le salaire de référence, qui est une moyenne des meilleurs salaires annuels durant la carrière. On parle du salaire annuel brut plafonné pour le calcul.
Le taux
source : info-retraite.fr
Le taux va dépendre de l’âge, de votre situation et du nombre de trimestres acquis. Il sera de 37.5% au minimum et de 50% au maximum.
Il est néanmoins possible de bénéficier d’une surcote sous certaines conditions.
Le coefficient de proratisation ou durée d’assurance
source : info-retraite.fr
On voit que la retraite est calculée également avec un coefficient de proratisation lié à la durée d’assurance. Ce taux sera de 1 au maximum si vous avez cotisez plus de trimestre que nécessaire. Mais il pourra également être inférieur à 1.
La durée de cotisation nécessaire pour une retraite à taux plein varie en fonction de l’année de naissance comme nous pouvons le voir sur l’infographie ci-dessus.
Âge de la retraite
Âge légal de départ
Depuis la réforme de 2023, l’âge d’ouverture des droits a été reculé progressivement à 64 ans (pour les générations 1968 et suivantes.
Selon votre situation, vous pouvez bénéficier d’un départ anticipé (carrière longue, travailleur handicapé etc..)
Vous trouverez les informations sur l’âge légal sur l’infographie ci-dessus en fonction de l’année de naissance.
Retraite à taux plein
L’âge pour obtenir une retraite à taux plein (sans décote) dépend de l’année de naissance et du nombre de trimestres cotisés.
On peut voir que le taux plein est automatiquement acquis à 67 ans. La réforme des retraites de 2023 n’a pas changé cet aspect.
Réformes et débats
Le système de retraite en France fait régulièrement l’objet de réformes et de débats, notamment en ce qui concerne l’âge de départ à la retraite, le calcul des pensions, et l’équilibre financier des régimes.
Conclusion
Le système de retraite français, avec ses multiples régimes et ses règles spécifiques, peut sembler complexe, mais il vise à assurer une couverture et une protection à tous les travailleurs en fin de carrière. Comprendre les principes de base de ce système est crucial pour tout travailleur en France afin de planifier efficacement sa retraite.
