Dans votre parcours professionnel vous avez travaillé en Islande, et vous ne savez pas si cette période d’activité sera prise en compte pour le calcul de votre retraite.
Dans cet article, nous allons vous expliquer comment fonctionne le régime de retraite en Islande, et comment, vous allez pouvoir faire valoir vos droits acquis dans ce pays.
Quel est le fonctionnement du système de retraite en Islande?
Le système de retraite islandais repose sur trois piliers principaux :
- Le système de sécurité sociale, obligatoire pour tous les citoyens. Ses objectifs sont la coassurance, l’égalisation des revenus et la sécurité sociale des retraités. Elle intègre l’assurance retraite, l’assurance maladie et l’assurance accident.
- Le système de fonds de pension pour tous les salariés âgés de 16 à 70 ans qui adhèrent obligatoirement aux fonds de pension. L’objectif est de fournir une pension vieillesse et une assurance sociale
- L’épargne retraite complémentaire facultatif.
A- Le système de sécurité sociale
Le système de sécurité sociale, est obligatoire et juridiquement contraignant.
Il s’applique à toute personne résidant en Islande, quelle que soit sa nationalité. Les droits à pension s’acquièrent par la résidence et sont pleinement acquis après 40 ans de résidence.
En cas de période plus courte, la pension est versée proportionnellement à la durée de résidence.
L’acquisition des droits ne requiert aucune condition d’emploi et aucune inscription, demande ou cotisation particulière n’est requise.
Les frais sont pris en charge par le Trésor public, y compris par les recettes du Trésor provenant des cotisations de sécurité sociale.
Le montant de la pension de sécurité sociale est fixe, indépendamment des revenus antérieurs du retraité.
Ce montant est fixé par la loi et révisé chaque année dans le cadre du budget.
Les prestations de chaque retraité sont réduites selon certaines règles si la personne concernée perçoit également d’autres revenus, tels que:
- Des revenus d’un fonds de pension,
- Des revenus d’activité
- Des revenus du capital.
Le montant de la pension mensuelle versée à un retraité peut donc varier en fonction de sa situation personnelle.
- Versé par l’État via la Sécurité sociale (Tryggingastofnun).
- Revenu minimum garanti pour tous les résidents.
- Financé par les impôts (non contributif).
- Montant réduit en fonction des autres revenus (pension professionnelle, revenus d’activité…).
L’employeur et les travailleurs indépendants versent une cotisation globale (tryggingagjald) aux taux de 6,35%.
Cette cotisation finance en partie les risques invalidité, vieillesse , survivants (pension nationales), chômage, prestations maternité/paternité, accidents du travail et maladies professionnelles.
Old-age pension amounts | Social Insurance Administration
A savoir
1 ISK= 0,0070€ (valeur 27/06/2025)
Le montant mensuel de la pension vieillesse est donc =
347 521 ISK x 0,0070€=2 432 €
Support supplémentaire
Paiements complémentaires aux personnes ayant des droits limités en matière de pension de vieillesse.
- 312 769 ISK par mois ou 3 753 228 ISK par an
- 2 189€/mois ou 26 272€/an
- Avec une allocation familiale de 391 803 ISK par mois ou 4 701 636 ISK par an
- 2 742€/mois ou 32 911€/an.
Plafond de revenus non imposable
Le seuil de revenu détermine le montant des revenus dont un retraité peut bénéficier avant que sa pension de vieillesse, son aide complémentaire et son allocation de ménage ne soient réduits.
https://island.is/en/o/social-insurance-administration/retirement-pension-amounts
Vous pouvez vous rendre sur le simulateur pour obtenir une estimation de votre future pension.
B- Le régime professionnel obligatoire:
Tous les travailleurs âgés de 16 à 70 ans, doivent être affiliés à une caisse de retraite professionnelle.
L’affiliation à un fonds de pension est déterminée par la convention collective applicable ou au contrat de travail.
Les cotisations sont réparties entre l’employeur et le salarié sur la base d ‘un taux de 15,5%:
- 11,5% part patronale
- 4% part salariale.
Cette pension complémentaire obligatoire, peut-être versée sans condition de durée minimum d’affiliation.
Elle peut être liquidée entre 65 ans et 70 ans.
Certains fonds de pension permettent d’anticiper son versement au plus tôt à 60 ans.
Le montant de cette pension est déterminé en fonction de la durée d’assurance et des cotisations versées.
Elle est calculée selon les règles des différents fonds de pensions.
D’une manière générale, son montant est calculé sur la base des points acquis.
Ces points sont convertis en rente pour un montant minimum de 56% du revenu moyen cotisable, lorsque l’assuré justifie de 40 ans de cotisations.
A noter
- Il n’existe pas de pension minimum ou maximum fixée par la loi.
- Le cumul avec un revenu professionnel est autorisé.
Certains fonds de pensions prévoient un supplément pour enfant à charge
C- Epargne Retraite Complémentaire individuelle
Les salariés et travailleurs indépendants, ont la possibilité de verser des cotisations au fonds de pension.
Les cotisations peuvent être fixées à partir de 2% avec un maximum de 4%.
A noter
Dès lors que ce paiement correspond à 2% ou plus des revenus, l’employeur est généralement tenu de verser lui aussi une cotisation supplémentaire de 2%. Cette disposition est prévue par la plupart des conventions collectives.
A noter
Les cotisations pour cette retraite complémentaire individuelle, versées par le salarié sont déductibles des impôts ( cotisations obligatoires +cotisations supplémentaires, dans la limite de 8%)
Quel est l’âge de départ en retraite en Islande?
Ages de la retraite en Europe – CLEISS
A noter
Si l’âge de liquidation de la retraite est fixé à 67 ans*, il est possible dans certains cas de percevoir la pension nationale dès 65 ans, ou de la repousser jusqu’à 80 ans.
La pension sera alors réduite ou majorée.
*Le régime Islandais prévoit la possibilité de percevoir une pension nationale partielle (50%) à partir de 65 ans.
Dans cette situation, il faut également demander la pension complémentaire obligatoire:
- Le total des sommes versées par les 2 régimes doit atteindre le montant de la pension nationale complète, une fois le coefficient réducteur lié à l’anticipation appliqué
Comment faire, si vous avez travaillé en France et en Islande ?
Votre activité a été menée en France, et en Islande, lorsque vous ferez valoir votre retraite, vous devrez faire une demande dans votre pays de résidence, à partir du moment où vous avez atteint l’âge d’ouverture de droits des pays concernés.
Dans cette situation, partir de 62 ans et 3 mois, jusqu’à 64 ans pour la France selon votre date de naissance, et à partir de 67 ans pour la retraite Islandaise.
La réglementation européenne prévoit une coordination en matière de retraite.
Elle est prévue si vous avez cotisé dans au moins 2 états relevant de la législation de la Sécurité Sociale.
Vous pouvez bénéficier de cette coordination si :
- Vous avez travaillé en France et dans un ou plusieurs États de la zone d’application des règlements (États de l’Union européenne, Islande, Liechtenstein, Norvège, Suisse)
A noter
L’âge légal de la retraite en Islande est fixé à 67 ans. Pour bénéficier de la pension nationale, l’assuré doit justifier d’au moins 3 années de résidence en Islande entre ses 16 et 67 ans.
Mais grâce aux accords entre la France, si vous avez travaillé et vécu en Islande moins que les 3 ans exigés, l’Islande additionne les périodes travaillées dans d’autres pays de l’EEE, et vérifie que les conditions minimales sont bien remplies pour obtenir la pension publique.
En revanche, dans cette situation, la pension islandaise sera très faible.
Rappel
Les droits acquis au titre des fonds de pensions professionnels obligatoires et facultatifs sont versés sans conditions de résidence.
L’Assurance Retraite va-t-elle prendre en compte les périodes d’activité en Islande?
Vous pouvez informer l’Assurance Retraite de votre activité en Islande, dans la rubrique “mise à jour de ma carrière”, via l’espace personnel sur le site www.lassuranceretraite.fr
Vous pouvez également transmettre un relevé des droits acquis en Islande, à l’Assurance Retraite, qui pourra intégrer les trimestres correspondants dans votre relevé de carrière.
Ces trimestres peuvent être inscrits avec la mention “ Périodes à l’étranger Islande”.
Dans tous les cas, puisque vous avez travaillé en France, et dans un pays de l’UE, le régime va effectuer le calcul de votre retraite en 2 étapes.
Les montants issus de ces calculs seront comparés, et c’est le montant le plus favorable qui sera retenu.
A noter
Vous pouvez obtenir votre relevé de carrière en Islande en vous adressant à
- Félags- og vinnumarkaðsráðuneytið
(Ministère des affaires sociales et du travail)
Síðumúli 24
108 Reykjavík
Islande
Tél : 00 354 545 81 00
frn@frn.is
Etape 1: Calcul de la retraite nationale
Il s’agit de calculer le montant de la retraite française en ne tenant compte que des périodes accomplies en France, comme si les périodes à l’étranger n’avaient jamais eu lieu.
Etape 2 : Calcul de la retraite « Européenne »
Dans le cadre des règlements européens de coordination des régimes de sécurité sociale, un calcul spécifique est mis en œuvre pour tenir compte des périodes d’activité effectuées dans différents pays de l’Union européenne (ainsi qu’en Norvège, Islande, Liechtenstein et Suisse).
Ce calcul comprend deux sous-étapes :
A / Détermination de la retraite théorique
L’ensemble des périodes d’assurance validées dans les pays concernés (France et États partenaires) est additionné.
Sur cette base, le régime français calcule ce que l’on appelle une « retraite théorique » :
- il s’agit du montant auquel vous auriez eu droit si toutes ces périodes avaient été accomplies en France.
Ce montant permet notamment de déterminer le taux de liquidation applicable à votre retraite.
B / Calcul du montant dû par le régime français
Le montant théorique ainsi obtenu est ensuite proratisé :
- Le régime français ne verse qu’une part de cette retraite, proportionnelle au nombre de trimestres effectivement validés en France par rapport au total des périodes validées dans l’ensemble des pays.
Source information-retraite-des-expatriés.pdf (info-retraite.fr)
Le montant le plus avantageux pour l’assuré sera retenu. Dans la grande majorité des cas, il s’agit du montant calculé selon la méthode européenne (étape 2).
Exemple
Arthur est né en juillet 1961, son âge de départ en retraite est 62 ans et 168 trimestres
Il a travaillé:
- 5 ans en Islande, soit 20 trimestres
- 38 ans en France, soit 152 trimestres
Soit un total de 172 trimestres, dont 20 trimestres en Islande
Lorsque Arthur aura atteint l’âge d’ouverture des droits à la retraite en France, il devra signaler son activité professionnelle en Islande.
Par le biais de la coordination, l’Assurance Retraite va demander au régime de l’Islande, de transférer les éléments permettant de valider ces périodes, cela peut prendre du temps.
Nous constatons que, même si vous avez initié une demande de régularisation des périodes menées à l’étranger en amont, cela ne permettra pas d’activer le calcul Européen.
En effet, l’Assurance Retraite devra toujours vérifier si les accords passés sont toujours d’actualité, pour valider ces périodes.
En revanche, chez Impacto-Conseil, lorsque nous étudions votre dossier, nous prenons en compte les périodes d’activités passées à l’étranger pour calculer votre bilan retraite personnalisé.
A noter
Lorsque vous aurez atteint l’âge d’ouverture des droits à la retraite en Islande (à partir de 67 ans ) vous devrez adresser votre demande à la caisse régionale de votre lieu de résidence.
A noter
Dans le cas où vous avez travaillé dans plusieurs pays, relevant ou non des accords signés avec la France, le calcul de vos retraites pourrait être différent !
Contactez-nous pour obtenir une étude personnalisée, correspondant à votre situation.
Conclusion
Vous l’avez compris, n’attendez pas de partir en retraite pour effectuer la mise à jour de votre carrière.
Chez Impacto-Conseil, nous réalisons votre audit retraite, et nous vous aidons à réaliser les démarches nécessaires pour régulariser l’ensemble de votre carrière, et récupérer les trimestres effectués en Islande.
